|
| К свежему номеру |
Все в «пальто» и все свободны
Наталья МАУС Со времени старта кампании по борьбе с отмыванием денег, наш регион не фигурировал ни в одном громком скандале, связанном с легализацией средств сомнительного происхождения. Вполне возможно, тишине придет конец, и очень скоро. Как часто бывает в последнее время, гром должен грянуть из банковских сфер. И дать, и взять
Прежний губернатор с его тягой к нездоровым сенсациям любил вслух посчитать количество долларовых миллионеров на Саратовщине, не называя при этом ни цифр, ни фамилий. Скажет лишь, что по количеству таких вот товарищей мы входим то ли в топ-10 в России, то ли приближаемся к Санкт-Петербургу. Один скажет, а все гадают: что сей сон значит? А ведь Дмитрий Федорович, вполне возможно, правду говорил чаще, чем мы все думали. Не зря же по исследованиям фонда ИНДЕМ, область, стабильно болтавшаяся в шестой десятке регионов РФ по официальным доходам, входила в 2001-2003 годах в тройку самых коррумпированных, уступая первенство в разные годы лишь легендарному Краснодарскому краю, Москве и Нижнему Новгороду. ИНДЕМ, исследовавший коррупцию в 40 регионах, утверждал в 2004 году, что в целом объем коррупционного рынка страны (взятки, откаты и пр.) равнялся 350 млрд. рублей, средний размер взятки в Саратовской области, по данным фонда, составлял 58 тыс. рублей, частота поборов -- 3,19 взятки на одного жителя. Не ставим себе задачу установить, что и как с тех пор изменилось. Отметим только, что спрос на «подарки» встречал адекватное предложение, которое, по данным ИНДЕМ, равнялось 9,5 млрд. рублей в год (2,5% от объема рынка страны). А значит, реальные дела в официально очень среднем регионе шли не так уж плохо.
Тут можно и к гадалке не ходить: возьмем итоги развития области за I полугодие 2005-2006 годов, опубликованные в сентябре в «Российской газете», где указан рост реальных доходов на14%, при этом рост банковских вкладов, по информации областного ГУ Центробанка, за тот же период -- 27,3% (с 24,5 млрд. рублей до 31,2 млрд. рублей). Опять же, как в регионе, где официальные средние зарплаты стабильно процентов на 30 отстают от среднероссийских, инфляция может быть ниже той же среднероссийской всего-то на доли процента? Не могу сказать с уверенностью, как это делают некоторые собратья по перу, что в области в тени вращается второй бюджет, но то, что реальные доходы процентов на 30 выше официальных, совершенно очевидно. Переводя на язык упрощений, каждая третья зарплата в регионе выдается «в конверте», а уж об объеме операций, в том числе способствующих оптимизации налогообложения, даже гадать не станем. Местные силовики считают, что даже крупные предприятия «оптимизируют», проводя некоторые договоры через фиктивные конторы. Но сделки, существующие только на бумаге, это одно. Реальная экономика, на бумагу не попадающая, -- это другое. Один из каналов выхода на поверхность этой укрытой от глаз экономики -- банки. И человек, попытавшийся заткнуть фонтан, недавно поплатился жизнью.
Отравленные стрелы
Собственно, гибель зампредседателя Центробанка Андрея Козлова побудила автора провести небольшое исследование рынка обналички. Даже поверхностное знакомство с темой позволило развеять ряд мифов: во-первых, в провинции тарифы значительно выше, а не ниже, что бы ни писали федеральные коллеги. Когда там 5%, в глубинке 10%. Во-вторых, концентрация криминальных интересов ниже: в регионе куда чаще имеет место «честная бедность», когда фирмы просто экономят на налогах, а не отмывание доходов от оружия, наркотиков, притонов и т. п. Но все же кровеносной системой экономики, будь она черной, белой, столичной или региональной, остаются банки. О том же говорит и ответ из местного управления ЦБ на запрос редакции: «В настоящее время проблема обналичивания денежных средств клиентами банков вышла в регионы. Клиентами кредитных организаций в массовом порядке проводятся сомнительные операции, конечной целью которых является получение наличных денежных средств посредством использования всевозможных схем. Схемы перемещаются из банка в банк, в этот процесс включены многочисленные фиктивные фирмы, фирмы-однодневки, физические лица».
Но сегодня коллизия такая: ни Гражданский кодекс, ни ФЗ «О банках и банковской деятельности» не позволяют кредитному учреждению отказывать в открытии счета даже самому сомнительному клиенту, а кроме того, не дают возможности воспрепятствовать снятию денег со счета, т.е. обналичиванию. С другой стороны, Росфинмониторинг и регулятор -- Центробанк имеют свою нормативную базу. То есть по одному закону проводишь требуемую операцию, по другому -- тут же бежишь каяться. Столь водевильное поведение раздражает и банкиров, и надзорный орган, и силовиков. А между тем по сообщениям СМИ в Москве активные отмыватели, владеющие всевозможными «пальто» (т. е. фирмами по обналичке), обнаглели настолько, что даже судятся с банками, отказывающимися стать «прачечными».
Саратовский банкир, который согласился поговорить на щекотливую тему обналички, убежден, что последней каплей, решившей участь Андрея Козлова, стало его заявление о том, что банкиров, возглавлявших уже закрытые банки-»прачечные», надо навсегда изгонять из профессии.
-- Обналичка -- это прибыльная операция, -- считает мой визави. -- Фактически для небольшого банка это самая доходная статья. А зачистки на банковском поле еще увеличивают ажиотаж и тут по законам рынка вместе с рисками растут доходы.
Достаточно скептически мой собеседник оценивает перспективы борьбы с отмыванием нелегальных доходов через банки:
-- Купить банк без активов и пассивов, т. е. фактически одну лицензию, сегодня стоит $1,5-2 млн. При «тарифе» в 5% от суммы надо прогнать через банк $40 млн., чтобы отбить затраты, а это можно сделать достаточно быстро, особенно имея осведомленную клиентуру в масштабах страны. Для того чтобы такая деятельность не колола глаз регулятору в регионе, такие банки обычно регистрируются и отчитываются в столице, потому что там раствориться проще. Ну и все…
Более того, по мнению этого специалиста, по ходу концентрации рынка в руках крупных игроков маленьким региональным банкам все чаще будут делать именно такие предложения: войти в пул, зарегистрироваться в Москве и начать обналичивать. Интересно также, что, по информации из того же источника, в Москве благодаря разгрому ряда «прачечных» родилась уже новая технология конкурентной борьбы, называемая «отравленные стрелы». В банк-конкурент специально засылаются клиенты-однодневки, они активно прогоняют через счета деньги, портят отчетность, а уже ЦБ, в свою очередь, активно портит нервы этому кредитному учреждению.
-- Сегодня мы в одностороннем порядке повышаем тариф при обслуживании счета «до востребования», если видим, что на него регулярно поступают и снимаются крупные суммы. Мы не имеем законного основания делать это, но клиент обычно не скандалит и не бежит в суд. Он понимает, что его вычислили и идет спокойно в другой банк, который тоже, как и мы, в скором времени сообщит в ЦБ о подозрительном счете, -- делится собственным опытом борьбы с отмыванием мой собеседник, -- или же мы честно и открыто сообщаем клиенту, на карточный счет которого поступила крупная сумма из подозрительного источника, что деньги мы ему выдадим, но на пороге его встретят люди в погонах. Как правило, деньги с карты очень быстро отправляются обратно.
С другой стороны, банкира удивляет, что государство сначала делает правила более либеральными, а потом завинчивает гайки: «Раньше обязательным требованием при снятии со счета денег на зарплату было наличие платежного поручения по уплате налогов, теперь этого правила нет. Или, например, такая статья для снятия, как закупка сельхозпродукции, которая стала уже просто анекдотом. Я где-то читал, что, судя по банковским документам, в прошлом году было закуплено сельхозпродукции в 5 раз больше, чем произведено в стране».
Вообще, борьба с обналичкой и легализацией теневых доходов только силовыми методами представляется саратовскому банкиру достаточно бесперспективной: никто не пишет в банковских документах «за наркотики» или «на закупку оружия», достаточно сложно обнаружить в рядах клиентов, особенно в крупном банке, и однодневку:
-- Должны применяться и экономические методы, например снижение налогового бремени, тогда меньше будет оптимизаторов. Кроме того, нужно дать в руки банкам закон, позволяющий отказывать сомнительным клиентам, тогда грязные деньги не будут попадать в кредитные учреждения. А сегодня в условиях противоречий в законах все банки попадают под подозрение регулятора. Ты можешь быть активным ритейлером, выдавать много потребительских кредитов, а выглядеть это будет, как будто у тебя идет гигантская обналичка.
Проблема правовой уязвимости банков уже попала на страницы газет. Так, столичные «Ведомости» от 13 сентября сего года подробно, со слов депутата Госдумы Аксакова и председателя Ассоциации российских банков Тосуняна, рассказывают о процессах, когда однодневщики подают на банки в суд. По словам Аксакова, с подобной проблемой столкнулись такие крупные игроки, как Сбербанк, Внешторгбанк и Альфа-банк, а, по словам Тосуняна, в АРБ нажаловались уже 30 банков из первой сотни и столько же небольших. Выход видится в новом законопроекте, уже находящемся в Госдуме, по которому банки получают право отказывать сомнительным клиентам в обслуживании.
Ведь был солдат бумажный…
Но если в банковской сфере в условиях размытого законодательного поля действует принцип «ночью все кошки серы», то либеральные правила регистрации фирм заставляют налоговиков предполагать всех кошек априори белыми и пушистыми.
По мнению начальника отдела контрольной работы УФНС России по Саратовской области Веры Кругликовой, за 5-дневный срок, в который должна произойти регистрация, совершенно невозможно установить добросовестность намерений налогоплательщиков, соответствие фактического местонахождения предприятия с указанным в регистрационных документах, реального руководителя регистрируемой организации. Однако у налогового органа есть возможность уже через месяц понять, что фирма или индивидуал реально ничем не занимаются, т. к. уже по истечении первого месяца жизни предприятие должно уплатить некоторые виды налогов. В случае неуплаты уже после первого срока, установленного законодательством, налоговый орган обязан вынести решение и блокировать расчетные банковские счета.
-- Этот метод не всегда срабатывает, так как опытный «однодневщик» открывает счета в других кредитных учреждениях, что законом не запрещено, -- рассказывает В. Кругликова. -- Используя эту лазейку, за короткий период времени (в течение первых месяцев работы) налогоплательщик прогоняет через расчетные счета миллионы. Как правило, такие предприятия не находятся по указанным адресам, зарегистрированы по подложным паспортам или паспортам умерших лиц. Такую категорию плательщиков, в соответствии с Инструкцией по взаимодействию, мы передаем в правоохранительные органы для проведения оперативной работы и привлечению к ответственности.
По данным УФНС, из 100 тыс. юридических лиц и предпринимателей, зарегистрированных на данный момент на налоговом учете, 26 100 не предоставляют отчетность или сдают нулевую. Из них 14 600 именно не отчитываются, но только 4300 таких фирм и индивидуалов действительно не ведут никакой деятельности. 11 тысяч 500 фирм и ИП предоставили по итогам за 1 полугодие 2006 года нулевую отчетность.
А есть и такие предприятия, которые отчитываются исправно, но указывают в отчетах, что хозяйственную деятельность не ведут. Эта категория плательщиков, на взгляд работников УФНС, проблемна по двум направлениям: они не уплачивают собственных налогов, либо их используют успешные предприятия, в том числе и крупнейшие, в схемах минимизации своих собственных налогов.
-- К сожалению, Налоговый кодекс не предусматривает ответственности плательщика за деятельность партнера, поэтому никто не вправе запретить иметь фирму-»пустышку» в качестве контрагента, -- отмечает Вера Анатольевна Кругликова. -- Но есть положительная судебная практика по России от декабря 2005 года, когда Высший арбитражный суд отменил решения всех судов нижестоящих инстанций, и налоговикам удалось доначислить налоги крупному предприятию, которое активно оптимизировало налоговые платежи, имея договорные отношения с «нулевыми» фирмами.
Но трудно представить, чтобы мытари на местах имели возможность досконально отследить все операции подозреваемого с однодневками. Как правило, многие из них имеют московскую регистрацию, но коллеги-налоговики из первопрестольной никак не могут сыскать липовую контору, существующую только на бумаге.
-- В суде очень сложно доказать, что предприятие оптимизирует налоги через организации, которые фактически не существуют, -- резюмирует начальник контрольного отдела. -- Процедура сбора доказательной базы зачастую длится годами, а результат под вопросом.
И все же на ниве борьбы с оптимизаторами у наших налоговиков есть свои успехи:
-- За I полугодие 2006 года мы проверили 51 фирму, доначислено в бюджет порядка 9 млн. рублей, но реально удалось взыскать в бюджет только 6 млн., -- резюмирует Вера Анатольевна. -- Конечно, это не те цифры, по которым приятно отчитываться. Хотя с помощью совместных усилий в области исчезла, например, такая прежде распространенная схема, как оптимизация налогов через закупку и производство детских товаров. В регионе была практика, когда предприятия занимались изготовлением детских кроваток, пошивом детских пальто, в то время как основным видом их деятельности было производство алкоголя, строительство, распределение газа и т.д. В результате совместных усилий по ликвидации детских схем в бюджет доначислено порядка 50 млн. рублей.
Конечно, между налоговиками и правоохранительными органами существует постоянный обмен сведениями о «нулевках». По спискам проблемных налогоплательщиков в ближайшее время будет сформирована база данных в открытом доступе, дабы приличная фирма не связалась ненароком с какой-нибудь нехорошей компанией. Но в целом нужно смотреть на вещи трезво: в области выездными налоговыми проверками занимаются всего 293 сотрудника, а фирм, мудрящих с отчетностью, -- более 25 тыс.
Заказчики в тени
На взгляд специалистов из Управления по борьбе с налоговыми преступлениями ГУВД области, дилетантская шумиха вокруг обналички отвлекает от сути проблемы:
-- Обналичивание, т.е. снятие денег с банковских счетов фирм-однодневок, -- только промежуточный эпизод в цепи противоправной деятельности, -- рассказывает начальник управления полковник Александр Бобков. -- Без предварительной оперативной работы, задержав человека, снимающего деньги со счета однодневки, можно только изъять у него печать и заставить вернуть деньги туда, откуда они пришли. Операции по обналичиванию фигурируют в материалах уголовных дел по таким статьям УК РФ, как 159 («Мошенничество»), 174 («Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенного преступным путем»), 199 («Уклонение от уплаты налогов юрлицом»). Если по первым двум статьям фигурирует только обналичивание, то такие дела имеют достаточно проблематичную судебную перспективу. Если обналичка идет в цепи противоправных деяний, то перспектива хорошая.
По статистике УНП ГУВД, в прошлом году было возбуждено 66 уголовных дел по ст. 159 УК и 68 -- по ст. 199 УК. За шесть месяцев этого года по ст. 159 возбуждено 55 дел, по ст. 174 -- 2, по ст. 199 -- 51 дело. Разумеется, основной интерес работников управления сосредоточен не на исполнителях, а на заказчиках схем. Хотя и сами схемы любопытны: в них обычно задействовано по пять и более человек, среди которых бывают и работники банков. Но доказать преступную причастность организатора группы удается далеко не всегда, т. к. с исполнителями он обычно не контактирует. Кроме того, схемы часто меняются, деньги, упавшие на один счет, тут же растекаются еще по нескольким и т. п.
Отдельный тревожный момент -- открытие счетов в банках по ксерокопиям паспортов лицами, имеющими доверенность на такого рода деятельность. В УНП ГУВД рассказывают случай, когда однодневка была зарегистрирована по ксерокопии паспорта жительницы глубинки, причем ксерокопия, возможно, попала в руки организаторов после того, как барышня купила мобильник в одном из саратовских салонов сотовой связи. Девушка не знала, что является владельцем фирмы, через счет которой прогоняются миллионы, что выдавала доверенность на снятие денег. Вот и думайте теперь, куда могут попасть ксерокопии ваших паспортов!
Вообще, на взгляд начальника управления полковника А. Бобкова, давно пора ввести уголовную ответственность за деятельность по доверенности без ведома лица, выдавшего ее, тогда меньше будет желающих исполнять заказы по снятию денег со счетов фирм, зарегистрированных на краденые, утерянные паспорта, документы умерших лиц и т. п.
Но прибылен ли этот бизнес сегодня? В принципе, да. Предоставляя свой счет для прогона денег, обналичивая средства, вы получаете комиссию. Чем больше обороты, тем выше ваш гонорар. Но насколько это все рискованно? Этот бизнес очень рискован в том случае, если работники органов задержали вас с крупной суммой. И теперь вы не только не можете донести ее до заказчика, но и вернуть туда, откуда она пришла на ваш счет. За это вас могут просто убить. А если вы работаете давно и по-крупному, вам в конечном итоге засветят хорошие сроки, как это происходит сегодня с Д., которому вменяется организация, как минимум, трех «пустышек» и уклонение от уплаты налогов на сумму порядка 30 млн. рублей. Еще одна из фирм Д. во времена Аяцкова была активным «соучастником» всевозможных празднеств. В смысле, через счета очередной «мартышки» (т. е. однодневки) проходил большой денежно-праздничный оборот. Ну а еще фирмешки Д. имели строительные лицензии, что особо привлекательно для заказчиков. И тогда, и сегодня строительство является лакомой сферой для теневиков: большой поток фиктивных договоров, вздутые цены на материалы, трудность экспертиз и проверок… Поэтому «синяки» (т. е. те же однодневщики) со строительной лицензией особенно ценятся на этом специфическом рынке.
Разумеется, риск уголовной ответственности для промежуточных звеньев схемы и организаторов, до которых, как вы поняли, работникам правоохранительной системы добраться сложно, минимален. Однако убийство Андрея Козлова внесло некоторые коррективы в эту картину. Если раньше банки неохотно сотрудничали с силовыми структурами, то теперь люди в погонах чуть ли не каждый день выслушивают волнующие признания банкиров касательно однодневок…
Вместо заключения
Трое наших собеседников дали разные рецепты лечения недуга. По мнению представителя банковской сферы, нужно облегчить налоговое бремя на всю экономику, а банкам -- дать законную возможность отказывать подозрительным клиентам. Сотрудники УФНС считают, что нужно ужесточить правила регистрации фирм, борцы с налоговыми преступлениями -- давать сроки тем, кто совершает финансовые операции от чужого лица не ставя это лицо в известность. Мы же думаем вот о чем: конечно, ЕСН в 20 с лишним процентов кого угодно введет во грех, так же как и НДС, буквально провоцирующий заняться какой-нибудь «химией». Но главное все же не в этом. Главное -- в двойных стандартах, когда одним можно, а другим нельзя. Трудно бороться, когда власть срастается с бизнесом, и именно она, власть, а не закон, определяет, кого карать, а кого миловать.
Весь номер на одной странице
|
Кто-то с трёх раз отгадает, что это за «мужик в пинджаке» запечатлён на этом снимке? Мало того, он запечатлён ещё и в бронзе, и стоит на Набережной Космонавтов, где космонавтами и не пахнет». 
26 марта 1989 года состоялись выборы народных депутатов Союза ССР, первые выборы высшего органа власти Советского Союза, на которых избирателям впервые предоставлялся выбор между несколькими кандидатами в депутаты. Впервые в Союзе ССР происходило публичное обсуждение различных предвыборных программ (в том числе и на теледебатах). 
Друзья, главный вопрос: как же так получилось? Почему Путин и олигархический режим в очередной раз победили в России. Кто-то скажет: нарушения, грязная политика. Безусловно, всё это важно и имеет место быть, но только лишь этим ограничиваться неправильно и не позволит нам увидеть ситуацию объективно. 
Движение «Голос» практически ежегодно фиксировало ухудшение ситуации с правами избирателей. К сожалению, именно президентские выборы все последние 24 года демонстрировали своего рода антистандарт проведения избирательных кампаний. Но никогда еще мы не видели президентской кампании, которая настолько не соответствовала бы конституционным стандартам. 
28 февраля, в Саратове у памятника Вавилову общественник Андрей Калашников провел одиночный пикет против введения цензуры в России. На пикете присутствовала корреспондент ИА «Свободные новости». 
18 января 2024 года в музее К.А. Федина прошел вечер памяти Алексея Слаповского (1957 – 2023). На вечере собрались друзья, коллеги, близкие люди, читатели и почитатели его таланта. 
Политик Екатерина Дунцова, которой ЦИК отказала в регистрации в качестве кандидата в президенты, представила в Саратове партию «Рассвет», созданием которой занимается её команда. 16 февраля на встречу с ней в деловом центре «Спутник» пришли порядка 60 человек. 
18 февраля в сквере на улице Грибова, одном из гайд-парков Саратова, состоялся митинг за перенос площадки строительства будущего Столыпинского индустриального парка. 
